备用金有电子回单吗_企业备用金额度最高多少

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备用金有电子回单吗

12种无需发票也能入账的情况，财务必看！财务小知识 |✨ 1. 500 元以下零星支出向个人购买小额商品或服务，金额不超过 500 元。附上收款凭证，写清收款方信息、支出项目与金额等。工资薪金支出给员工发工资啦。要有工资表（含员工各项工资明细），银行代发的话加回单。现金性福利支出发员工现金福利咯。福利发放清单（项目、标准、对象）和付款证明不能少。差旅津贴员工出差拿的津贴。差旅费报销单（含津贴计算依据）和出差审批单等得备齐。误餐补助工作误餐的补助。误餐补助标准文件与发放清单安排上。违约金支出合同违约涉及的款项。合同、违约说明、收付凭证按情况准备。资本化利息支出为资产借入款项的利息。借款合同与利息计算表准备好。提取备用金银行取款回单就可入账。赔偿款赔偿相关的支出。赔偿协议与付款凭证要有。股东借款股东借钱给企业。借款合同与收款凭证准备妥当。政府补助收到政府补助。补助文件与银行收款回单收好。折旧摊销固定资产折旧与无形资产摊销。附上折旧表和摊销计算表。这些情况即使没有发票，也可以顺利入账哦！📄

每月做账报税必备清单，别漏了！每月做账报税，总有些重要的清单不能忘。来看看你都需要准备哪些资料吧！发票汇总表和明细表 📄 如果你没托管税控，记得从税控盘中导出电子版的发票汇总和明细表，发给财税顾问。安装财税小助手：每月记账系统可以远程自动获取你的发票，省心省力。小规模纳税人：代开专票和负数发票也要一起邮寄哦。进项发票和认证清单 🛒 从供应商那里买原材料、商品获取的发票，商品种类、名称要和销售对应上。机器设备、办公用固定资产的采购发票。已认证和未认证的发票要分开，只邮寄已认证的发票，并提供《认证清单》。开通认证功能：认证抵扣交给会计，轻松搞定。银行对账单和回单 💳 每月初至月末的银行对账单（清单）。电子对账单请发到财务群。每笔业务的交易回单（逐笔），核对银行对账单，确定每笔业务都有回单，缺失的及时去银行补单。工资表和社保 📊 按模板编写工资表，新增员工需提供姓名、身份证号码和电话，变动请及时告知财务群。税前工资扣除五险一金和专项附加扣除后超过5000需要缴纳个人所得税，记得合法纳税哦。不同部门人员工资需要分开填列。涉及临时人员或劳务的需要提供劳务表。确定本月社保有无变动（增员或减员），确保公账上有充足的金额扣社保费。现金（备用金）收支明细表 💰 当月企业现金（备用金）支出的明细表。当月收到现金的每笔明细清单。固定资产折旧和无形资产摊销明细表 🏢 若在选择做账报税之前已存在正在使用并计提的固定资产，需要提供固定资产折旧的明细表。若在选择做账报税之前已存在正在使用并摊销的无形资产，需要提供无形资产摊销的明细表。准备好这些清单，做账报税就能轻松搞定啦！

260道分录题，秒懂会计！原来老会计不愿意带新人，是有原因的，很多新人连基础的会计分录都不会。最近我专门整理了360个最新分录汇总和260道分录练习题，这样记效率贼高！想记不住都难！以下是一些练习题： 1. 【从银行提取备用金】出纳填制一张现金支票，支票存根上记载金额为50,000元，用途：备用金。借：库存现金50,000.00 贷：银行存款50,000.00 2. 【将现金存入银行】出纳填制一张现金解款单（现金存款单），银行退回的回单上记载金额为100,000元，来源：货款。借：银行存款100,000.00 贷：库存现金100,000.00 3. 【发放限额以下的津贴】公司给100人发放高温津贴每人200元。根据领导审批的付款单做以下分录：借：应付职工薪酬20,000.00 贷：库存现金20,000.00 4. 【内部职工借支差旅费】销售部门员工出差借支差旅费30,000元，根据领导审批的借支单做以下分录：借：其他应收款30,000.00 贷：库存现金30,000.00 通过这些练习题，你可以更好地掌握会计分录的基础知识，提高你的会计技能。

出纳工作指南：从新手到高手的必知事项财务总监都是从出纳做起的，真心建议财会女孩去学出纳入门。什么是出纳？🤔 出纳其实就是管理企业资金收付的工作，简单来说就是负责现金和票据的支出和纳入。具体职责包括：办理现金收付业务办理银行存款业务办理资金核算业务保管印章和各种票据保管现金和有价证券出纳和会计的区别是什么？🤷‍♀️ 出纳和会计虽然都是财务工作的一部分，但职责不同。出纳主要负责与资金收付有关的事务，而会计则负责账务处理。简单来说，出纳就是管钱的，而会计则是管账的。出纳的日常工作内容有哪些？📋 出纳的工作内容非常具体，包括：支票、汇票、发票、收据的管理办理银行存款和现金领取编制银行存款余额调节表报销差旅费、发工资做银行账户和现金账，并负责保管财务章出纳工作的注意事项和细节🔍 1️⃣ 单据审核：审核发票的抬头、开具日期、是否有开票单位的发票章等。 2️⃣ 银行收付：每一笔付款都需经过领导审批，核对收款人的户名、账号、金额，付款成功后需将付款回单交给会计做账。 3️⃣ 现金收付：每一笔现金收付都需要登记现金日记账，收到现金需开具现金收据，每天盘点库存现金。 4️⃣ 支票的收支：登记支票的收到日期、开具日期、开票单位等信息，收到支票后核对无误后入支票。出纳工作的具体流程📝 收到投资款：投资人汇款到基本户出纳通过网银查询入账核对付款账号、入账金额开具收款收据收到备用金：投资人汇款到基本户开具收款收据清点现金报销刻章费：票据粘贴整理填写报销单并审批签字出纳付款银行付讫员工借款：填写借款申请单并审批签字出纳付款出纳工作的细节和技巧💡 出纳工作看似简单，但细节决定成败。比如：现金收付时要当面点清金额，注意票面的真伪。每日收到的现金要及时送到银行，不得坐支。每日做好现金盘存工作，做到账实相符，防止现金盈亏。一般不办理大面额现金的支付业务，特殊情况需用转账或汇兑手续。员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。希望这些信息能帮助你更好地了解出纳工作，祝你早日成为出纳高手！💪

📋公司财务报销与记账凭证全攻略 📚 公司财务报销与记账凭证大全来啦！无论是支付类、收入类还是非收支类，这里都有你需要的一切。 💼 支付类凭证：差旅费报销：差旅费用报销单+出差申请单+发票+转账回单+领款单+出差备用金收据+出差办公辅助证明单据会议费报销：费用报销单+发票+转账回单+领款单+会议纲要单+参会邀请函或类似资料+费用支出辅助清单办公及其他费用报销：费用报销单+发票+转账回单+领款单+费用支出辅助清单工程预付：付款申请单+合同+领款单+转账回单+阶段性进度结算单或与合同匹配付款节点证明资料工程结算：付款申请单+合同+结算单+发票+领款单+转账回单+与合同匹配的完工验收证明资料设备采购：付款申请单+合同+结算单+发票+收款收据+转账回单+验收入库单材料采购：付款申请单+采购清单+发货单+入库单+发票+领款单+转账回单+其他辅助结算资料往来付款：付款申请单+借款单（或其他说明款项性质证据）+领款单+转账回单财务手续费：银行扣费回单工资发放：工资表+转账回单+签领工资单据+其他工资表扣罚嘉奖依据凭证借款费用：付款申请单（或报销单）+领款单+转账回单+发票（小额零星业务白条）零星费用：费用报销单+发票+转账回单+领款单+会议纲要单+参会邀请函或类似资料+费用支出辅助清单税费缴纳：完税凭证+税种申报表+转账回单+政策享受文件+满足政策享受条件证据政府规费：付款申请单+政府文件+缴费核算清单+财政收据+转账回单+其他辅助说明材料 💼 收入类凭证：主营收入：收款收据+转账回单+销货清单+合同+发票+其他辅助结算资料营业外收入：收款收据+转账回单+说明款项性质证据（发票）往来收款：收款收据+借款单（或其他说明款项性质证据）+转账回单财政补助：收款收据+政府文件+公司满足补助条件证据+转账回单 💼 非收支类凭证：折旧摊销：计提折旧表（费用摊销表）+资产折旧（销）清单计提工资社保：计提工资表+计提社保核算表领料出库：领料申请（供货申请）+出库单+供货清单成本核算：成本核算主表+成本核算附表+核算表重要数据辅助资料凭证纠正：复印原纠正凭证+财务说明+必要的辅助说明材料费用结转：无附件

📈小规模公司管理制度全解析📋 💼 想要打造高效的小规模公司？管理制度是关键！这里为你带来完整版的小规模公司管理制度，助你一臂之力！ 💡 库存现金管理：确保出纳现金日清月结，每日盘点，账实核对。超过限额的现金及时存入银行。携带现金或支票往返银行需乘公司车辆或打车。出纳保险柜中禁止存放私人财物，不得私设“小金库”。 📋 支票管理：建立《支票购买登记簿》和《支票领用登记簿》。新购支票按号码顺序登记，使用后签字确认。支票签发需登记号码、用途、金额等信息。出纳负责跟进收取支票进账后的正式回单。 📊 日记账管理：出纳每日完成收付款业务后，即时登记现金和银行存款日记账。根据审核后的凭证逐笔顺序登记，内容与凭证一致。逐笔分行记录，不得将收款付款相抵后以差额登记。每笔业务登记后均须结出账面余额，并登记每日收入和支出的合计数。 💼 费用报销流程：明确发票要求，如字迹清楚、项目填与齐全等。费用报销单的填列需与后附发票保持一致。费用分类包括管理费用、销售费用和财务费用。费用报销流程需提报费用申请单，并履行报销手续。 🏨 差旅费和业务招待费审核要点：差旅费申请单与机票或火车票往返日期是否一致。业务招待费需列明时间、地点及相关人员。 💼 借支或备用金的管理：因业务需要借支需填报借支单，经终审领导签字同意。相应费用业务完成后一周内履行报销手续，归还借支。部门的经常性、常规性业务支出可申请备用金。财务部出纳需每月对部门备用金进行盘点，每季末需归还备用金。 📚 税、票管理制度：发票领购、保管需按规定办理。增值税专用发票和普通发票需妥善保管，及时存放到专用文件柜中。

小公司费用报销全攻略：简单又实用！嘿，小公司的朋友们！是不是经常为费用报销头疼？别担心，我来给你们分享一套简单又实用的报销制度，让你们的财务流程更加顺畅！发票那些事儿 📜 首先，咱们得说说发票。拿到发票的时候，一定要仔细检查：字迹要清楚，不能涂改，项目填写要齐全，内容准确无误。发票上要有清晰的发票专用章，公司名称和税号得一致。网上验真，确保发票是真滴。发票抬头得和你公司名字一致，内容也得和业务内容一致。报销单怎么填 📝 接下来是费用报销单的填写：项目类型要和发票一致。报销人、领款人、复核人、领导确认都要签字齐全。发票项目一批的，记得附上发票清单。当月费用当月报销，别拖到下个月！费用的分类 📊 咱们得搞清楚费用的分类：管理费用：比如管理人员工资、办公费、车辆费用等。销售费用：销售人员的工资和相关费用。财务费用：银行收取的各项费用。报销流程 📦 费用发生前，先提报费用申请单（OA或纸质都行，领导签字同意再花）。费用发生后，凭领导签字的申请单、报销单和正规发票报销。会计审核、领导签字确认、出纳复合无误后才能报销（网银支付的话，需要网银支付回单）。差旅费审核要点 🛫 差旅费申请单的出差日期要和机票或火车票一致。住宿费发票日期和天数要和机票或火车票相符，住宿费和餐费发票得是出差当地的。业务招待费单独提报，别和差旅费一起报。业务招待费审核要点 🍷 费用报销单上要列明招待时间、地点和相关人。定额发票且报销金额为整数的话，得提供相应水单。借支和备用金管理 💸 因业务需要借支的话，填报借支单，领导签字同意才能借。业务完成后一周内履行报销手续，归还借支。三个月内未归还或履行报销手续的，从工资中扣减借支金额。离职的话，扣减直属领导工资。部门的经常性、常规性业务支出可申请备用金，财务部出纳每月盘点备用金。每季末需归还备用金，下季初重新申请。希望这套简单的报销制度能帮到你们，让财务流程更加顺畅！如果还有什么疑问，欢迎留言讨论哦！😊

出纳交接及工作内容详解出纳篇1 🌟一、出纳工作交接：按照交接表来清点实物，清点正确后交接双方和监交人分别签字（图二三附交接表） 🌟二、出纳基本工作内容： 1、每月初对进项发票进行勾选认证；（可以看我的上篇笔记，这里不重复讲，这条各公司要求也不一样，不一定是出纳做的。） 2、月初填写支票领取备用金，做好支票登记工作； 3、及时去银行自助机上打印银行业务回单和银行明细对账单； 4、对于一些超过公司银行支付限额不能支付的款项，可填写银行汇票等票据去银行柜台办理汇票转账业务。做好汇票等票据的登记工作； 5、现金收取的业务要填写收据，盖“现金收讫”章，及时存入银行，不可坐支； 6、报销单的审核； 7、工资网银制单操作； 8、货款网银制单操作； 9、开具增值税发票，做好发票的登记及签收； 10、每日登记现金日记账，做到日清月结； 11、每月中旬会计报税结束，税控系统要清卡； 12、现金支付员工报销款，要收款人签名，盖上“现金付讫”章； 13、月末库存现金盘点； 14、合同的整理保管； 15、月末仓库盘点监盘； 16、对现金或银行业务的凭证录入（这条各公司会有不同要求，有些公司现金和银行类凭证录入是出纳的工作，有些公司凭证录入全部是会计的工作。） 17、每月初税控开票系统上报汇总，打印发票清单及发票汇总表； 18、每日登记银行日记账，做到日清月结； 19、其他跟公司业务相关的一些工作可能也是要求出纳协助去做的，每个公司要求不一样。 [向右R]后续会补一些流程图或视频，欢迎大家补充出纳工作内容。 [咖啡R]出纳工作不难，但一定要细心！细心！遇到问题多思考、总结，多问。但问过一两次的问题自己要记住，写工作笔记，不要再去问第三次，给同事和领导一个靠谱的初步印象。

会计分录实战宝典：轻松掌握记账技巧会计分录对于会计人员来说，不仅仅是考试的内容，更是工作中不可或缺的工具。死记硬背分录不仅困难，还容易混淆。通过结合360个分录和25个大类，以及按25个科目汇总的练习题，记忆分录变得轻松愉快，用起来更是得心应手！ 📌【从银行提取备用金】出纳填制一张现金支票，支票存根上记载金额为50,000元，用途：备用金。借：库存现金 50,000.00 贷：银行存款 50,000.00 📌【将现金存入银行】出纳填制一张现金解款单，银行退回的回单上记载金额为10000元，来源：货款。借：银行存款 100,000.00 贷：库存现金 100,000.00 📌【发放限额以下的津贴】公司给100人发放高温津贴每人200元。根据领导审批的付款单做以下分录：借：应付职工薪酬 20,000.00 贷：库存现金 20,000.00 📌【内部职工借支差旅费】销售部门员工出差借支差旅费30000元，根据领导审批的借支单做以下分录：借：其他应收款 30,000.00 贷：库存现金 30,000.00 通过这些练习题，会计分录的记忆和理解将变得更加容易，工作起来也得心应手。

公对公、个对公、公对个转账避税指南今天我们来聊聊公对公、个对公和公对个转账时如何避免税务风险的问题。公对公交易 🏢 现在企业间的交易主要是公对公支付，因为这样既安全又方便开票和流水对应。但即便如此，还是存在一些风险。比如，有时候我们虽然收到了流水，但并没有开具发票，导致长期盈余与发票不符。此外，公司的流水与应缴的个税和企业所得税也可能无法一一对应。为了避免这些风险，企业在进行公对公交易时务必开具发票并保留相应的流水回单。如果交易是C2C而非B2B，建议不走企业对公账户，而是选择私对私支付。个对公交易 👥 个人账户给公司账户支付款项时也存在风险。个人给公司支付时，务必明确款项用途并在做账时记录清楚。否则，在公司变更或融资时，若资金用途不明，可能需要补缴高额的所得税和印花税等。为了规避这种风险，首先要明确个人给公司转账的费用明细，并同步记录在做账中。其次，避免个人账户对公账户当天转入当天转出，以免被央行认定为洗钱。公对个交易 💼 公司的对公账户向个人账户付款时，无论是企业老板还是其他人员，都需要按相应规定缴纳个人所得税。不能因为是老板就随意从公司账户取款。为了规避这种风险，可以考虑使用备用金，或者向相关人员发放薪资并按个人薪资纳税。如果是报销，需要提供相应发票。分红的话，需要按分红所得的20%交税。这些行为都属于合规的公向司罚款。通过遵循这些原则，我们可以更好地保护自己的财务安全，确保企业的稳健发展。希望今天的讨论能帮助大家更好地理解并避免这些交易中的税务风险。